| Q5：是否能請鄭會計師分享一般人做保險/財務規畫時，可使用的「節稅」方式？ |
要討論節稅與保險的關係，就要從「資產負債表式」的兩種壽險操作策略談起：
1.資產觀點出發：針對「資產」作保險化
不論是現金、存款、不動產，只要是資產過世後都要繳遺產稅，
但在《遺產及贈與稅法§16》、《所得稅法§4》有明訂，壽險理賠金(過世後你的子女拿到的理賠)，
是不需要交遺產稅、也不需要交所得稅的；所以將資產「保險化」可有效降低稅的負擔。
舉例來說，你有1000萬，如果不做任何操作，就是等著過世後被課10%遺產稅，變成900萬；
假如改成，你拿1000萬去買保額1000萬的壽險保單(假設需要花50萬*10yr的保費，共支出500萬)，
當你過世後，你的子女將拿到不需要繳稅的1000萬現金：
● 一般情形： 1000萬 - [100萬的遺產稅] = 900萬
● 保險規畫：[1000萬-500萬] + 1000萬理賠金 - [0元遺產稅] = 1500萬
除了這種 有1000萬遺產就買1000萬保險，「遺產總額保險化」的方式外，
也有「遺產稅額保險化」的方式，沿用上例，就是針對將要繳的100萬遺產稅去買保額100萬的保單，
一樣可達上述節稅的效果。
2.負債觀點出發：針對「流動性低的資產」辦貸款，再做保險化
這是一個用保險增加資產流動性的策略，假如手上有1千萬，但有8百萬是房子，若希望增加流動性，
此時可以用房子去貸款，假設可拿到500萬，再用500萬去買保險，
目前美金保單可能可以拿到約3.5%的利率，而貸款利率可能約1.8%，中間就可以賺取利差，
同時把低流動性的資產變成流動性高的現金。
除了以上兩種策略，另有一種「損益表式」的保險策略，
針對有高收入但沒有轉換成高資產的族群(ex.有固定收入但放在定存、較無理財規畫的醫生等階級)，
因為財務自由度不高不適合用資產負債表式的調度，此時保險規畫應側重預防「高收入中斷」的風險，
設定保單保額 = [年收入x一定倍數] + [負債] + [教養責任]。
以上的例子都有經過簡化，暫不考量折現、最低稅負制、遺產免稅額的情形；但至少從上面的例子中，
你可以發現「保險」在理財、跨代資產移轉上，能發揮很大的彈性，當成調配資產負債、節稅的實用工具。
| Q6：年長時加買醫療險，考量不同保險公司的建議？ (提問讀者-Vinna Guo) |
鄭會計師認為，考量加買保險時的單位其實不是保險公司，而是「保單」；應以「已買的保單」作條款分析，確認較欠缺的保障為何，以這個需求再去尋找適合的保單，而非以保險公司作為優先考量。
| Q7：車禍牙齒斷裂做假牙，有多家公司保單，但保險業務員卻說只能申請「一家」理賠？ (提問讀者-瞬月) |
若是實支實付的醫療險，的確會有這樣的情形，實支實付的醫療險的概念是補足你的支出，故多數實支實付只接受正本理賠，限制你的理賠金額不會超過你因病支出的實際費用。
>>病後人生補充：這個問題在本站【保險】保險理賠Q&A《理賠處理篇》的Q2有相關說明。
| Q8：除了問保險業務員外，一般消費者有何管道可取得保險問題、狀況假設的知識？ (提問讀者-瞬月) |
鄭會計師推薦「現代保險」雜誌，是由淡江大學保險學黃秀玲教授所創辦的專業保險雜誌；另，我嘗試詢問鄭會計師「保險公司的客服專線」是否也能提供保險諮詢或資訊，鄭會計師表示一般的客服的保險知識其實並不完備，能得到正確解答的機率可能不高。
>>病後人生補充：國家圖書館、大安/松山/中崙/南港等共23個市立圖書館都有收藏現代保險雜誌。(以北市為例)
另外誠摯推薦PTT Insurance板，雖然BBS人多嘴雜，但裡面暗藏很多熱心的保險專家幫大家回答問題。
| Q9：金融商品的價值是什麼？ (提問讀者-紹恒) |
以「保險」來說，保險的價值，在於它是一種方便的「工具」，藉由這種工具可以調配個人及家庭的財務狀況到最適狀態；就像在Q5所提到的「資產負債表式 / 損益表式」的保險策略，保險可以當成一種調配你的家庭的資產、負債、轉嫁收入中斷風險的「工具」。
| Q10：一般家庭的保險支出，應該要佔保險月收入的幾成比較好？偏重哪方面的保險？ (提問讀者：好野) |
「幾成」這個比例很難一概而論，主要還是以「投保目的」及個人財務狀況與經濟環境來決定；這邊只提醒一點，計算保險支出時，應以「淨收入」(即收入-支出-負債)來規畫，而非以收入佔比來規畫。
在整理專訪文、重複聽訪問的錄音檔時，不禁有一個感嘆，像「資產負債表式、損益表式保險規畫」的策略，其實是鄭會計師累積了數十年的保險經驗，才累積出來的知識結晶；而我，能在短短三小時中汲取到這樣珍貴的資訊，真是何其幸運啊！(遠目)
這是病後人生第一次採訪專業人士，希望大家覺得是一個值得的嘗試，從鄭會計師的訪談中得到更多實務上保險的知識。這個專訪計畫會持續下去，如果你想毛遂自薦、或推薦採訪的對象，歡迎來信，讓我們一起把更多重要的病後資訊傳遞給更多需要的人。 ：)
▼延伸閱讀：【保險】保險理賠Q&A《理賠處理篇》
【保險】保險理賠Q&A《理賠爭議篇》
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